Olá Anderson,

Você clica com o botão direito na pasta res, posteriormente selecione New e depois Android resource directory.

Por fim selecione o Resource type como menu e seu diretório deverá ser criado, para criar alguma arquivo, bastaria seguir a primeira parte, somente ao invés de selecionar Android resource directory você escolheria Android Resource File

Abs

E aí Anderson, tudo bem ?

Não tem problema, para você conseguir criar um arquivo de menu é bem tranquilo.

Na pasta res você dá um alt + insert e você verá a opção

• Android Resource File

Nela você verá a geração de uma tela, onde você pode colocar o nome do arquivo e outras configurações, vamos precisar ficar atentos a uma que vai fazer que seu arquivo seja um arquivo de menu:

• Resource Type

Nela basta você escolher qual é o tipo do seu arquivo, falando que é um arquivo de menu, ele gerará a pasta para você.

Espero ter ajudado.

Abraços